Kõik IIA kohta: kuidas riigilt saada kuni 52 000 rubla

Individuaalne investeerimiskonto on viis hoida raha suurema tootlusega kui pangahoiusel või investeerida seda väärtpaberitesse, valuutasse ja muudesse finantsinstrumentidesse, kus kasum võib olla suurem kui turul.

Kuidas IIS töötab?

IIS on konto investorile. Ta töötab Venemaal alates 2015. aastast – riik tutvustas teda elanike investeerimisaktiivsuse stimuleerimiseks.

Mis vahe on IIS-l ja maaklerkontol?

IIS sarnaneb tavalise maaklerikontoga, kuid sellel on eelis. Võite saada ühe maksusoodustuse:

• Tagastama osa üksikisiku tulumaksust (näiteks see, mis võetakse palgast).

• Ärge makske investeeringutelt tulumaksu.

Individuaalset investeerimiskontot saab avada ainult Vene Föderatsiooni kodanikule ja maksukohustuslasele. Elanik on keegi, kes elab ja teenib Vene Föderatsiooni territooriumil rohkem kui 6 kuud aastas.

IIS tingimused:

• Saate osta ja müüa Venemaa ja välismaiseid väärtpabereid. Kuid kontot tuleb täiendada rublades. Kuna FTS ei tee välisvaluutas mahaarvamisi. Juba kontol saate neid muuta ja osta väärtpabereid dollarite või eurode eest.

• IIS-i saab avada ainult koos vene maakleriga.

• IIS ei võimalda juurdepääsu välisbörsidele: ainult Moskvasse või Peterburi.

• Võib täiendada summaga, mis ei ületa 1 000 000 eurot aastas.

• Minimaalne sissemakse summa ei ole piiratud – võite alustada vähemalt 1000 rubla pealt.

• Raha, mille omanik kontole kannab, saab välja võtta. Kuid kui seda tehakse varem kui 3 aastat pärast IIS-i avamist, pole maksuvähendus saadaval. Kui konto avati 5. jaanuaril 2019, ärge võtke sealt raha välja enne 6. jaanuari 2022.

• Investoril võib olla ainult üks IIA. Uue konto avamiseks peate sulgema vana. Seda saab teha igal ajal. Kuid kui konto suletakse varem kui 36 kuud pärast avamist, siis aeguvad mahaarvamised. Pealegi peate raha riigile tagastama, kui eelmisel või eelmisel aastal tehti mahaarvamisi.

• Mahaarvamist arvutatakse üks kord aastas.

Maksusoodustus IIS-i jaoks: mis on ja mille poolest nad erinevad

IIS-i on kahte tüüpi – need erinevad mahaarvamise tüübi poolest:

• Tüüp A – osamaksete mahaarvamine. FTS tagastab aasta eest tasutud üksikisiku tulumaksu. Mahaarvamine on 13% IISile pandud summast, kuid mitte rohkem kui 400 tuhat rubla.

• Tüüp B – tulu mahaarvamine. Föderaalne maksuamet ei võta IIS-ist investeerimisel saadud kasumist tulumaksu. Mahaarvamise summa ei ole millegagi piiratud.

Tüüpi ei ole ette määratud – omaniku saab igal ajal kindlaks teha, kuni konto suletakse.

Mahaarvamisi saavad ainult need, kes maksavad üksikisiku tulumaksu: palkadest, kinnisvaramüügist, loteriivõitudest. Üksikettevõtjad ja füüsilisest isikust ettevõtjad maksavad muid makse, mida see soodustus ei kata.

IIS plussid ja miinused miinus sissemaksed

Kuidas see töötab:

• Avasite konto ja täiendasite seda aasta jooksul 400 tuhande rublaga. Teil on töö, millel on “valge” palk, millega selle aasta eest maksite enam kui 52 tuhat üksikisiku tulumaksu. Järgmise aasta jaanuaris palute föderaalsel maksuametil IIS-i mahaarvamist 400 tuhandelt. See on 13% – 52? Tuhat.

• Avasite konto ja täiendasite seda 300 tuhandega. Siin saab arvestada 39 tuhande (13%) mahaarvamisega. Kuid teie ametlik palk on 20 tuhat, see tähendab, et aasta isiklik tulumaks oli 2600 x 12 = 31 200 rubla. FTS ei tagasta seda summat rohkem.

Eeliseks on garanteeritud sissetulek. Teate, kui palju raha oma kontole olete pannud, kui palju olete aasta eest tasunud üksikisiku tulumaksu ja saate arvutada, kui palju teile tagasi makstakse.

Miinus – maksimaalne mahaarvamise summa ei ületa 52 tuhat.

IIS plussid ja miinused miinus sissetulek

Kuidas see töötab:

Avasite konto, täiendasite seda 800 tuhandega, investeerisite pool OFZ võlakirjadesse ja poole aktsiatesse. Aasta lõpuks aktsiate hind kahekordistus. Sa müüsid nad. Ostu tehti 400 tuhande eest, müüki 800 tuhande eest. Kasum – 400 tuhat rubla.

Vaikimisi tuleks nendelt 400 tuhandelt, see tähendab 52 tuhandelt, võtta 13% maksust. Kuid valite B-tüüpi mahaarvamise ja ei maksa seda.

Eelis: pole vaja maksta kasumilt tulumaksu, ükskõik kui suur see ka poleks.

Miinus: peate edukalt investeerima. Tüübis A saate lihtsalt kontol raha hoida ja föderaalsest maksuteenistusest lisaraha saada. See on siin võimatu.

Millist maksu mahaarvamist valida??

• Sissemakse mahaarvamine – algajale ja passiivsele investorile. See vähendab inflatsiooni mõju. Te ei pruugi üldse väärtpabereid osta, kuid hoidke oma kontol raha ja saate mahaarvamise. Kuid parem on investeerida isegi kõige konservatiivsematesse väärtpaberitesse – OFZ võlakirjadesse. Siis võib IIA kasum ületada pangahoiuse kasumlikkuse.

• Tulude mahaarvamine – kogenud investori jaoks, kes teenib väärtpaberitega palju raha.

Kuidas avada IIS

Konto avamiseks peate võtma ühendust vene maakleriga. Piisab, kui küsida ettevõtte töötajalt veebisaidil küsimus, küsida temalt teenusetingimuste kohta, milliseid dokumente vaja läheb, kas IIS-i on võimalik veebis avada või kui peate minema kontorisse.

Nüüd lubab enamik maaklereid seda teha nutitelefoni või veebisaidi kaudu – lihtsalt pass, TIN ja SNILS.

Kus IIS avada

Valige maaklerid, kellel on kindel maine, suured kogemused ja madalad komisjonitasud. Siin on mõned ettevõtted, kes juhivad Venemaa Föderatsiooni maaklerteenuste valdkonnas. Täielikku hinnangut saab vaadata aadressil Moskva börsi veebisait.

Võrrelge erinevate maaklerite IIS-i

• Sberbank
• BCS
• Finam
• Tinkoff Investments
• VTB
• Avamine
• Alfa pank

Parimad IIS-id on järgmised:

• Paku madalaid tehingutasusid.
• Ärge võtke sisse hoiutasu ega sissemakse protsenti.
• Ärge võtke minimaalset kuutasu.
• Kontojäägilt laekuvad intressid.

Kuidas saada IIS-ist maksu mahaarvamist: juhised

1. Logige sisse FTS-i veebisaidile

Kui te pole oma isiklikku kontot varem kasutanud, siis 3-4 päeva enne deklaratsiooni esitamist Logi sisse kasutajanime ja parooli abil. Sellist perioodi on vaja, et kontole lisatakse teave teie kohta: 2-NDFL-sertifikaadid, maksuobjektid, neile kogunenud maksud, makstud maksude aruanded.

2. Tehke elektrooniline allkiri

Esmakordselt peate tegema elektroonilise allkirja: avage oma profiil ja minge jaotisse “Saada elektrooniline allkiri”. Valige mälu FTS-süsteemis, looge juurdepääsu jaoks parool. Teie jaoks luuakse kvalifitseerimata allkiri, st seda saab kasutada ainult FTS-i veebisaidil.

3. Valmistage dokumendid ette:

• 2-isiklik tulumaks.

• IIS-i avamise lepingu skannimine (maaklerid kutsuvad seda teisiti, nii et parem on selgitada).

• Kontole raha laekumise kinnitus: sularaha kättesaamise korraldus, maksekorraldus, rahaülekande korraldus või maakleri aruanne.

4. Täitke 3-NDFL-i deklaratsioon jaotises “Elusituatsioonid”.

• Märkige aasta, mille jooksul kontot täiendati.

• Pange tähele, et deklaratsioon sisaldab sissetulekuid ainult Vene Föderatsiooni allikatest.

• Märkige, et lisate oma maksudeklaratsiooni investeeringute mahaarvamised.

• Sisestage oma sissetuleku andmed. Kui tööandja on juba majandusaasta aruanded esitanud, klõpsake nuppu „Laadige abist” – andmed imporditakse süsteemist. Kui ei, täitke vastavalt 2-NDFL-le.

• Märkige mahaarvamise summa: kui palju hoiustasite IIS-is aastas, kuid mitte rohkem kui 400 tuhat.

• Dokumentide skaneeringute üleslaadimine: 2-NDFL, kokkulepe maakleriga, kinnitus sissemaksete kättesaamise kohta.

• Enne deklaratsiooni esitamist näete saadud mahaarvamise esialgset summat. Sisestage oma digitaalallkirja parool ja klõpsake nuppu “Kinnita ja saada”.

5. Esitage oma taotlus mahaarvamiseks.

Oodake mõni päev pärast esitamist – enammakstud summa kuvatakse jaotises “Minu maksud”. Klõpsake käsku Dispose. Raha saab pangakontole, mille üksikasjad on näidatud seal.

Mahaarvamise kontrollimine ja kontole kandmine võtab umbes 4 kuud.

IIS-iga töötamisel esinevad riskid

1. Võib-olla vajate raha, kuid te ei saa kontolt välja võtta – te kaotate mahaarvamised.

Parem on avada konto võimalikult varakult ja hakata sinna tasuta raha kandma. Niisiis, pärast 3 aastat saate sissetuleku ja saate selle uuesti investeerida. Ja kui raha on kiiresti vaja, on IIS-i lõppkuupäev lähemal.

2. Maakler võib litsentsi kaotada

Kui valite usaldusväärsed maaklerid, on see ebatõenäoline. Lisaks kuuluvad väärtpaberid investorile – teavet selle kohta hoitakse riigi arvelduse depoopangas. Maakler on vaid vahendaja kontoomaniku ja börsi vahel.

Seega, kui maakler kaotab oma litsentsi või läheb pankrotti, jäävad väärtpaberid teie omandiks – piisab teise vahendaja vahetamiseks.

3. Riik saab maksu mahaarvamise tühistada

Inimeste investeerimisse kaasamise programm võib muutuda. Võib-olla kehtestavad nad uued reeglid, tühistavad või vähendavad mahaarvamisi, piiravad investeerimisinstrumentide valikut.

Kuid kõige tõenäolisemalt kehtib see ainult uute kontode kohta – vanu teenindatakse kuni sulgemiseni samadel tingimustel, mis nad avati. Isegi kui uued reeglid kehtivad varem avatud IIS-i suhtes, ei juhtu see kohe.

Kuhu saab IIS-i kaudu raha investeerida

Teoreetiliselt kõikjal: aktsiad, võlakirjad, futuurid, optsioonid, ETFid, valuutad. Investeerida saab kõigesse, mis Venemaa börsil on. Mõnikord piiravad mõned maaklerid instrumentide valikut. Seda tuleb lepingu sõlmimisel arvestada.

IIS-i kasumlikkus – kui palju saate teenida

Võimalik kasum sõltub strateegiast ja sellest, milliseid tööriistu te kasutate:

• Konservatiivne strateegia. Konto rahaga ärge tehke midagi ja tehke mahaarvamistelt tulu (palgamaksude jaoks).

• Optimaalne strateegia. Ostke näiteks OFZ võlakirju, mis tagavad 5-7% -lise tootluse.

Konservatiivne strateegia

See plaan on väga lihtne: lisate igal aastal oma kontole näiteks 400 000 rubla ja saate nende sissemaksete pealt mahaarvamisi. Esimesel aastal peate kõrvale panema 400? 000, teisel ja kolmandal – 348 000, sest sellest arvatakse maha 52 000?.

Teie investeeringud 3 aasta jooksul: 400 000 + 348 000 + 348 000 = 1 096 000 rubla.

Kasum mahaarvamistest: 156 000 rubla.

Saagis: 156/1096 = 14,23%.

Optimaalne strateegia

Kui ostate IIA-ga raha abil riigivõlakirju (OFZ), siis kasum kasvab: saate nii mahaarvamisi kui ka kupongitulu (tulu võlakirjadelt, mida makstakse regulaarselt).

OFZ on madalaima riskiga finantsinstrument. Need on maksust mahaarvatavad, kui te neid varakult ei müü. Seetõttu hoiavad investorid neid lunastustähtajani, mil võlakiri lunastatakse tagasi algses maksumuses..

Kuidas IIS sulgeda?

Sulgemiseks peate tegema kolm sammu:

• Müüge väärtpaberid IIS-ist või kandke need maaklerikontole.

• Kirjutage maaklerile avaldus – kuidas avaldust õigesti täita ja mida selles näidata, räägivad nad ettevõtte tugiteeninduses.

• Oodake sulgemist.

Maakler ise võtab ühendust maksuteenusega, kontrollib, milliseid soodustusi teil on õigus saada, ja peab kinni maksud. Lõpus kantakse raha taotluses näidatud kontole.

Sarnased artiklid

• Kuidas saab börsil raha kaotada?

  Kuidas saab börsil raha kaotada Kui investor ei tea, mida ta teeb, muutub aktsiaturg tema jaoks ohtlikuks. Siin on mõned…

• Müü kõik

  Mida mitte teha, kui toimub turulangus Aktsiaturg on kõikuv ja selle edasist käitumist on raske ennustada. Isegi kõige optimistlikum investor…

• Roboti nõustaja paremal

  Robo-nõustajad (robo-nõustajad) on spetsiaalsel matemaatilisel algoritmil põhinevad programmid, mis hindavad aktsiaturgu ja…